新未名空间

问了ChatGPT, Grok, perplexity,没一个能给出好的答案。

情况是这样的。
1. 小孩子去年夏天拿到了学校给的5000块，算是scholarship,让她在实验室做科研。收到1099-misc.
2. 小孩在学校打工，还有大概7000块的W2 收入，也是学校给的。
3. 我用小孩名义买的 ibond,去年取出来了，加上其它银行的利息大概有2800.
4. 小孩自己保税，我们declare dependent.

现在的问题是怎么报这5000块 1099-misc.我问了几个模型，又在网上搜了搜，比较一致的结论是：
A. 这5000块属于 earned income (这样不用交kiddy tax)
B. 这5000块不是business (这样不用交SS tax).

现在的难题是turbotax无法正确处理。在输入1099-misc后，它会问几个问题，最后一个问题是"Did the research intern involve an intent to earn money". 如果我回答yes, 它就会生产schedule C,按business 处理。如果选no,他就按unearned income来算。我无法同时做到上面的A和B.

我看到perplex给的建议是先选 yes, 然后到form里手工删除schedule C.

我这样做了， 也确实没有business了。但问题是stanard deductible的数字不对。因为那5000块还是没算到earned income里。因为standard deductible是earned income+450.

有没有办法在Turbotax里同时实现上面的A和B?

小孩自己保税，我们declare dependent.这是什么意思？你们两夫妻是小孩的dependent?

你想怎么填， 手动自己填， 不用 turbo

看来只能这样了。搞了一晚上都没搞定

cellcycle1 写了： 2025年 4月 6日 01:04 你想怎么填， 手动自己填， 不用 turbo

declare小孩是我们的dependent啊。

Mouseinhouse 写了： 2025年 4月 6日 00:55 小孩自己保税，我们declare dependent.这是什么意思？你们两夫妻是小孩的dependent?

A 和 B 不是冲突吗？
earned income 不是 W-2，就是 business。

windy 写了： 2025年 4月 6日 01:29 declare小孩是我们的dependent啊。

孩子单独报税就不是dependent 了吧？还可以这样操作吗？

问了4个LLMs, ChatGPT, Grok, Gemini, perplexity 答案都是不冲突。这是ChatGPT的回答：

The Truth:
Earned income (income for services performed) is not automatically business income just because it's not reported on a W-2. The IRS recognizes that some payments are for services, but do not rise to the level of a trade or business.

Examples of Earned Income That Is Not Business Income:
Research stipends or fellowships paid to students, especially when not part of a business or professional service.

One-time honoraria or awards for speaking or participating in a competition.

Occasional help (e.g., tutoring, babysitting, helping with a family business once).

Internships or training stipends where the relationship isn’t an employment or business setup.

In many of these cases, the income is taxable, but it is reported as “Other Income” on Schedule 1, and not subject to self-employment tax.

What the IRS Says:
To be subject to self-employment tax, income must come from:

“a trade or business carried on by the taxpayer,”
per IRC Section 1402(c).

That means:

Regularity or continuity of the activity,

Intent to earn a profit,

Holding yourself out to the public as offering services.

So a student receiving a one-time research stipend? Not a trade or business.
A freelancer designing websites for clients all year? That’s a business.

rfclub 写了： 2025年 4月 6日 01:38 A 和 B 不是冲突吗？
earned income 不是 W-2，就是 business。

最后是按这两个帖子的办法报了。缺点是没有报在1099-misc，不知道会不会有麻烦。这两个帖子我看第一遍都没看懂，现在清楚了。这个税法还真是太复杂，Turbotax也搞不清。

https://ttlc.intuit.com/community/colle ... 00/3530462
https://ttlc.intuit.com/community/colle ... 490#M51123

Mouseinhouse 写了： 2025年 4月 6日 04:04 孩子单独报税就不是dependent 了吧？还可以这样操作吗？

这是正常操作。我两个孩子都有暑假工收入，不多，本来可以不用报税。但为了把 tax withhold 拿回来，还是报了。各自单独报，在税表上有一项“Can be claimed as a dependent by someone else (Yes or No)”。选 Yes 就行了。

Bonus tips：在孩子独立报税的税表上，记得要选 Yes。选 Yes 和 No，对孩子退税金额没有影响，但对父母有影响。如果不小心选了 No，父母就不能 claim child credit，在某些情况下，退税少了千把两千（别问我怎么知道的）。麻烦的是，虽然孩子可以提交 Tax Amend，但由于没有 trigger (more) tax refund，IRS 的系统自动把这些 amend 放在最低级别，通常要6个月时间处理。在处理完成之前，父母都不能 claim the child as dependent。

非专业人士。但感觉上 chatgpt 的回答自相矛盾。
报在Other Income上不就成了 unearned income 了吗！

chatgpt 说的是这种 earned income 可以算成 unearned，
但并没有考虑 kiddy tax 的问题。

Other income有两种，一种是报在1040 的1h, other earned income,一种是 schedule 1的1z, other income. 前者是earned的，后者是unearned.但是TT有限制，似乎没法自动把1099的填到1040 1h里。所以我最后是填到Schedule 1的8r里。

ChatGPT谈的是Earned income和business income的关系。这两个是不同概念，你似乎把两个搞混了。

再次，非专业人士。
Schedule 1的8R，对应的应该是 1098-T 的 item5，而不是 1099-misc。
1099-misc instruction 明确写着 “Do not use Form 1099-MISC to report scholarship or fellowship grants”

很可能你的情况并不是 scholarship。你的前提条件并不成立。
这更像是奖金，而不是scholarship