Traditional IRA -> Roth IRA

[bihai]

最近遇到计算这个税的问题，是多年前给媳妇存了pre-tax traditional IRA。后来她自己存了after tax traditional IRA.

几个星期前她又存了7000， 准备做backdoor Roth IRA。问题就是计算起来，需要按比例找出多少钱来自after-tax，对吧？

那就是转的当天，有个总额，包括了两部分:[当年的pre-tax contribution, 所有的盈利], 和[after tax contribution]，是这样吗？然后按比例？

第二个问题，我看有人说可以把pre-tax的部分转到pre-tax 401k。

问题是她的单位是学校，不是401k，是403b。有pre-tax 401k对应的什么plan吗？这个一般叫什么？怎么查有没有呢？IRA账号倒是在fidelity上。这个要是有，就把那些都转过去，省得以后要算比例，是这样吗？

[Lizy]

做 Backdoor 的前提是 Traditional IRA 帐户里没有钱，如果有 Pre-tax 的钱，就需要 apply Pro-rata Rule。简单的说 Traditional IRA 里原来有 7000，你从 Roth IRA 里转 7000 过去，然后做 Convert，你Convert的税后的钱是50%，也就是 3500。税前IRA 数额越大，转的税后比例越小。实际转的时候还有比较麻烦的是税前IRA的利息也要算进去。

Traditional IRA 转到 401K 或是 403b，这个要问单位是否允许，不然没法做。如果可以转就全部转过去，这样可以以后做 backdoor

[bihai]

做 Backdoor 的前提是 Traditional IRA 帐户里没有钱，如果有 Pre-tax 的钱，就需要 apply Pro-rata Rule。简单的说 Traditional IRA 里原来有 7000，你从 Roth IRA 里转 7000 过去，然后做 Convert，你Convert的税后的钱是50%，也就是 3500。税前IRA 数额越大，转的税后比例越小。实际转的时候还有比较麻烦的是税前IRA的利息也要算进去。

Traditional IRA 转到 401K 或是 403b，这个要问单位是否允许，不然没法做。如果可以转就全部转过去，这样可以以后做 backdoor

谢了先

是今年放的7000，想当做去年的，那是不是就按照去年年底的比例？是按照7000投入之前的？比如之前是15000:6000 （5:2 pre : after ）,那就是7000中是2000说是不需要交税，5000需要缴税后转成Roth?

而且现在没有1099R,我得假装做一个，然后按上面计算的填，等5月后收到表在比较对不对，是吧？

[Lizy]

不客气，如果是今年放的去年的额度，不需要做任何 Amendment. 明年报税的时候报就行了。是的，按2024年12月31号的 Balance 算。你计算的是对的，5K要交税。

谢了先

是今年放的7000，想当做去年的，那是不是就按照去年年底的比例？是按照7000投入之前的？比如之前是15000:6000 （5:2 pre : after ）,那就是7000中是2000说是不需要交税，5000需要缴税后转成Roth?

而且现在没有1099R,我得假装做一个，然后按上面计算的填，等5月后收到表在比较对不对，是吧？

[bihai]

不客气，如果是今年放的去年的额度，不需要做任何 Amendment. 明年报税的时候报就行了。是的，按2024年12月31号的 Balance 算。你计算的是对的，5K要交税。

确认一下，你是说今年报2024年的税，不用包含这次的交税5k？我恰好还没有提交，现在还可以改。就是4月15日之前放到前一年Roth IRA backdoor导致的交税不用立刻报税？而是第二年收到表格再报？恰好我没有搜到1099R表格，也就是说我确实几年是不用提这个back door conversion的7000？

我多年以前给媳妇交了前一年的Traditional IRA, 5000，目的就是为了减税。当时就减了5000的交税收入。

就是说，这两种情况，第二个可以把前一年的税减了。第一种，需要交的税可以明年再交？即使目标是放进前一年的Roth IRA?真是这样就太好了。

[Lizy]

如果你还没有报税，填 ROTH IRA 的部分会问你的，按它的提示一步一步往下走就行了。一般说来，哪年做的 Convert 就在哪年交税。

[bihai]

如果你还没有报税，填 ROTH IRA 的部分会问你的，按它的提示一步一步往下走就行了。一般说来，哪年做的 Convert 就在哪年交税。

我都填完了。然后就想，这个7000税怎么办呢？没收到1099R呀，网上也是说大概5月才能收到。那我就说我有，就按照上面我计算的填了，就是在网上填的时候声称我收到了一张手写的1099R。然后系统就按照5000多交税来算了。

好在，还没有提交。看来得删掉了。真是太谢谢了。

[bihai]

我都填完了。然后就想，这个7000税怎么办呢？没收到1099R呀，网上也是说大概5月才能收到。那我就说我有，就按照上面我计算的填了，就是在网上填的时候声称我收到了一张手写的1099R。然后系统就按照5000多交税来算了。

好在，还没有提交。看来得删掉了。真是太谢谢了。

今天又看到一种说法，是reddit上的，就是说，放到Traditional IRA after-tax，和把Traditional IRA里的钱（包含所有的）转成Roth是两个不同的事情。第一个事情，放到Traditional IRA after-tax是7000的限制，在4月15日之前可以放到前一年。当然，只是记录一下，应该没有影响，因为已经交税了。

Traditional IRA所有的钱转到Roth是不限额的，有多少都可以。而且是当日转算当年的，不是4月15日之前算前一年的，就是当年的。

之所以很多人把钱转进Tradtional IRA然后立刻转Roth，是怕产生收益，麻烦，所以立即转。

[Zephyrca]

今天又看到一种说法，是reddit上的，就是说，放到Traditional IRA after-tax，和把Traditional IRA里的钱（包含所有的）转成Roth是两个不同的事情。第一个事情，放到Traditional IRA after-tax是7000的限制，在4月15日之前可以放到前一年。当然，只是记录一下，应该没有影响，因为已经交税了。

Traditional IRA所有的钱转到Roth是不限额的，有多少都可以。而且是当日转算当年的，不是4月15日之前算前一年的，就是当年的。

之所以很多人把钱转进Tradtional IRA然后立刻转Roth，是怕产生收益，麻烦，所以立即转。

这个traditional IRA的钱是之前没有抵过税吧，否则转roth要算当年收入吧？

[Lizy]

今天又看到一种说法，是reddit上的，就是说，放到Traditional IRA after-tax，和把Traditional IRA里的钱（包含所有的）转成Roth是两个不同的事情。第一个事情，放到Traditional IRA after-tax是7000的限制，在4月15日之前可以放到前一年。当然，只是记录一下，应该没有影响，因为已经交税了。

Traditional IRA所有的钱转到Roth是不限额的，有多少都可以。而且是当日转算当年的，不是4月15日之前算前一年的，就是当年的。

之所以很多人把钱转进Tradtional IRA然后立刻转Roth，是怕产生收益，麻烦，所以立即转。

你这说的是两码事。一个是税后 7000 块的 Backdoor，一个是税前 Traditional IRA 转 Roth IRA，这个从来没有过限制，一次性全转完都没问题。

[bihai]

你这说的是两码事。一个是税后 7000 块的 Backdoor，一个是税前 Traditional IRA 转 Roth IRA，这个从来没有过限制，一次性全转完都没问题。

Traditional IRA里税后的部分呢？可以转移到Roth吗？

举例说，2022年放进去6000， 税后的；2023年放进去6000，税后。那么，2024年可以把这12000都转成Roth IRA吗？

[bihai]

这个traditional IRA的钱是之前没有抵过税吧，否则转roth要算当年收入吧？

Traditional IRA既可以有税前的，也可以有税后的。为什么都有呢？当年放5000税前是因为报税发现欠1000多，要罚款，所以放5000可以减税到低于1000，不用罚款。要不然是不会想到放Traditional IRA的。其实这个税前的部分其实也可以第二年转Roth，W4多扣点税，保证不会罚款，就可以交税再转。现在有了工作，公司有403吧， 结果没法放税前的，只能放税后，但是没转Roth。然后这次想转Roth就出现了需要计算比例的问题。就是说现在税前的限额是0，根本放不进去。只能放税后的了。

而税后的部分如果不转Roth好像没啥好处。是不是因为就是计算麻烦？要不然不会有人保留税后的不转Roth吧？

[Tea]

我的理解，traditional ira所有账户，包括税前税后是一起算的，转roth 的时候，按里面税前的比例交税。